济南用友软件：T+如何在总账中结转销售成本

    我们在使用T+进行业务分析时，会发现有很多专业上的问题，只有总账模块，如何自动结转销售成本？做了主营业务的凭证，并且也做了库存商品的凭证，如何做自定义凭证，才能结转销售成本？下面就由小编给大家简单分析一下。

　　首先主营业务收入，主营业务成本、库存商品都启用数量核算，

　　举例：A 存货，成本价 10 元，售价 100 元，本月销售了 10 个

　　销售时：
    借：主营业务收入 （数量 10 个，售价 100 元） 1000

　　贷：应收款/银行存款 1000

　　月底时，希望自动结转销售成本

　　自动生成的凭证应该是：

　　借：主营业务成本 （数量 10 个，成本价 10 元） 100

　　贷：库存商品 （数量 10 个，成本价 10 元） 100

　　情况一：将存货增加为二级科目（库存商品、主营业务收入、主营业务成本下都增加存货的二级科目）

　　【解决方案】

　　1、总账中-自动转账-自定义结转，打开转账设置， 录入转账编号、转账说明，转账类别“公式

　　结转”，凭证类别自己选择。

　　2、在表体中，科目列第一行选择“主营业成本“，方向“借方“，

　　第二行选择“库存商品“科目，方向”贷方“，

　　点击数量公式列，两行数量公式中都录入

　　SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)；

　　在两行记录的金额公式中录入

　　SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)*QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)/SQM(“14050

　　1”,”RMB”,”年”,”月”)

　　注释：（1）SFS(“500101”,”RMB”,”年”,”月”,”贷”)：取到主营业务收入的本期发生数量

　　来确定本月销售数量，500101 是主营业务收入的二级科目‘伞’。

　　（2）QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：取到库存商品中，伞的本期期末的金额。

　　（3）SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：取到库存商品中，伞的本期期末的数量。

　　（4）QM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)/SQM(“140501”,”RMB”,”年”,”月”)：到本月底的

　　时候，伞的平均成本价。

　　（1）*（4）就是用本月销售数量*商品成本=本月销售成本，也就是库存商品的贷方值，即营业务成本借方值

　　（4）在自定义结转界面上，勾上以上保存好转账设置，生成凭证，并且查询科目余额表：

　　情况二：科目挂上存货辅助核算（库存商品、主营业务收入、主营业务成本都挂上）

　　【解决方案】

　　1、总账中-自动转账-自定义结转，打开转账设置， 录入转账编号、转账说明，转账类别“公式

　　结转”，凭证类别自己选择。

　　2、在表体中，科目列第一行选择“主营业成本“，方向”借方“，

　　第二行选择“库存商品“科目，方向”贷方“，辅助项不用选择，

　　在两行记录的金额公式中录入

　　SFS("5001","RMB","年","月","贷",[存货=""])*QM("1405","RMB","年","月","","",[存货=""])/SQ

　　M("1405","RMB","年","月","",[存货=""])

　　在两行记录的数量公式中录入

　　SFS("5001","RMB","年","月","贷",[存货=""])

　　注释：（1）SFS("5001","RMB","年","月","贷",[存货=""])：通过本月主营业务的数量，取得各个存货的销售数量。

　　（2）QM("1405","RMB","年","月","","",[存货=""])：取到本月期末的时候各

　　个存货的结存金额。

　　（3）SQM("1405","RMB","年","月","",[存货=""])：取到本月末的时候各个存

　　货的结存量。

　　4 ） QM("1405","RMB"," 年 "," 月 ","","",[ 存货

　　=""])/SQM("1405","RMB","年","月","",[存货=""])：取出本月各个存货的平均成本。

　　（1）*（4）就是用本月销售数量*商品成本=本月销售成本，也就是库存商品的贷方值，即主营业务成本借方值

　　3、点击自定义结转界面上，选择以上保存好的转账设置，生成凭证，并且查询科目余额表